종합소득세 신고서류 완벽 정리 – 자영업자·프리랜서 필독

 

이번에는 자영업자·프리랜서 기준으로 종합소득세 신고 시 필요한 서류를
간단히 준비 체크리스트처럼 이해하기 쉽게 정리해드릴게요.

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✅ 종합소득세 신고서류란?

종합소득세 신고를 하기 위해 국세청(홈택스) 또는 세무사에게 제출해야 하는 자료입니다.
기본적으로 “얼마 벌었는지(매출)”, “얼마 썼는지(경비)”, **“공제받을 항목이 뭔지”**를 증빙해야 해요.

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✅ 기본 준비 서류 3종 세트

구분설명어디서 구하나?

① 수입(매출) 관련	카드 매출, 현금영수증, 배달앱 매출 등	홈택스, POS, 배달앱 관리자 페이지
② 지출(경비) 관련	재료비, 임대료, 세금계산서, 인건비 등	카드 사용내역, 현금영수증, 세금계산서
③ 공제 증빙	국민연금, 건강보험, 기부금, 가족 공제 등	각 기관 발급 or 홈택스 연말정산 간소화 자료

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✅ 매출 관련 서류 (수입금액 증빙)

항목설명준비 방법

신용카드 매출	카드사로 결제된 매출	홈택스 자동조회 or 카드사 정산표
현금영수증 매출	고객이 현금결제 후 발급한 내역	홈택스에서 조회 가능
배달앱 매출	배민, 쿠팡이츠, 요기요 정산내역	각 플랫폼 관리자 페이지에서 다운로드
키오스크·테이블오더 매출	기계로 접수된 주문 매출	해당 시스템 관리자 페이지에서 리포트 추출
통장 입금 매출	계좌이체로 받은 금액	사업용 계좌 통장 거래내역 출력 or 엑셀 정리

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✅ 경비 관련 서류 (필요경비 인정 증빙)

항목설명주의사항

카드/현금영수증	식자재, 택배, 소모품 구입비	반드시 사업용 카드 사용이 유리
세금계산서	공급자에게 받은 부가세 포함 거래 내역	종이 또는 전자 세금계산서 모두 인정
임대료, 수도·전기료	사업장 운영 비용	고지서 + 이체내역 함께 보관
인건비	알바비, 급여 등 지급내역	지급영수증 + 4대보험 가입 여부 참고
배달비/광고비	플랫폼 수수료, SNS광고, 블로그 광고 등	광고 영수증·세금계산서 확보 필수

📌 간이영수증(일반 종이 메모)은 세금 인정되지 않습니다.

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✅ 소득공제 및 세액공제 서류

항목준비할 것주의사항

인적공제	주민등록등본, 가족 관계 증명	부양가족 요건 확인 필요
국민연금, 건강보험	납입확인서	연말정산 간소화 서비스에서 확인 가능
기부금, 의료비, 교육비	영수증 or 연말정산 간소화 자료	공제 한도 있음

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✅ 세무사에게 맡길 경우 추가 자료

• 사업자등록증 사본
• 전년도 종합소득세 신고서 (있다면)
• 카드 매출집계표, 통장 입금 정리표
• 정리된 엑셀 장부 (있으면 좋음)

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✅ 요약 체크리스트

항목준비 여부 체크

카드매출, 현금영수증, 배달앱 매출자료
임대료, 전기세, 인건비 등 지출자료
각종 공제 관련 증빙 자료
사업자등록증 사본
사업용 통장 거래내역
인적공제용 주민등록등본 (필요 시)

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✅ 꿀팁: 홈택스 자동자료 조회

홈택스에서는 신고 시 자동으로 불러올 수 있는 항목이 많아요:

• 신용카드 매출
• 현금영수증 발행 내역
• 4대보험 납부내역
• 연금·건강보험 납부 확인
• 연말정산 공제자료

✔️ 자동 불러오기는 홈택스 신고 시 큰 도움이 됩니다.

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필요하시면 업종별 정리용 서식(EXCEL 양식)이나,
자료 제출 전 세무사에게 깔끔하게 보일 수 있는 문서 구성도 도와드릴게요!